第一条 现金借支标准及审批程序
一、公司职工个人有事需要借款者，原则上不能超过个人工资的80%，在工资表已递交或未发放时，应当先领取工资。
二、公出人员借支现金，必须由其部门负责人签字后，方可到财务科借支，部门负责人对借款的金额负责担保责任。前次出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借支现金。
三、支付业务应酬费、招待费、投标保证金等，需要借支现金者，必须在借据上注明接受单位名称，由总经理签字后方可借支。
四、工程分公司工地借支现金，有工程分公司经理签字，或委托工程分公司核算员签字后方可借支。
第二条 差旅费用开支标准及审批程序
一、在公司方圆5公里内办事不作为出差，如发生餐费、路费等，由各公司经理签字报销。公司女员工出差有住宿时（施工工地除外），依据住宿票按照公司规定的住宿标准，每天增加10元的住宿补助。
二、公司派车出差办事，办事人员不再报销差旅费，所发生的费用经办事人员签字、分公司经理批准后，交司机到财务科报销。司机不得将与出差和车辆无关的费用夹带报销。
三、公司人员因公外出参加开会、学习，会务费含食宿费的，期间不再报销伙食补助及住宿费，若会务费含其中之一的，只补助或报销其中之一部分，会务费、车船费按票面报销，途中按规定报销。公出人员乘坐飞机、火车软卧、高铁、动车一等座及出租车（乘坐出租车另有规定的除外）原则上不准报销，如果确实需要乘坐的，报请总经理审批后方能报销。
四、公出人员报销差旅费时，必须凭出差地的住宿发票报销，没有发票不报销。如果取得的是定额发票，必须让持有发票单位按票面规定填写清楚，并加盖发票专用章。原则上白条、收据不报销，如果遇到特殊情况，确实不能取得正规发票时，收据上同样应按规定填写清楚，并盖有发票专用章。住宿费用高于住宿标准的，扣除超过部分报销，低于住宿标准的，不足部分按规定补给差额。
五、公出人员需要请客应酬时，金额在500元以下的，必须向主管人员发短信征求意见，在500元以上的，要向总经理或分公司经理发短信征求意见，同意后方可执行。
六、公出人员在返回公司后三日内，将所报销的车票按照出差时间顺序逐段列出清单，整理好报销凭据，按照规定填写旅差报销单，并附带出差线路图，将所对应票据进行编号，经所在部门负责人签字批准，考勤员签字后到财务部门审核报销。
七、公出人员报销的费用，经财会人员审核发现不按规定、超标或有异议时，有权拒绝报销，公出人员若不能接受时，可由总经理裁决。
八、差旅费的开支标准
1. 公出人员
（1）郑州市内出差伙食补助每天20元，需要住宿的，伙食补助每天30元，住宿每天50元。
（2）一般地区：伙食补助每天40元，住宿每天50元。
（3）高消费地区（广州、北京、上海、天津、深圳、珠海等地）：伙食补助每天50元，住宿每天80元。
（4）乘坐火车（不含卧铺、豪华空调旅游列车、动车组）超过500公里的按票面补助40%。
（5）施工工地：工地免费提供食宿，出差人员吃住在工地期间，不再报销住宿费，伙食费每天按25元标准报销，公出人员其它出差时间按规定报销。（签票人在签发到工地的差旅报销单时，必须在差旅报销单上注明工地吃住天数，没有在工地吃住的也要注明吃住不在工地等字样）
（6）车船费：出差乘坐火车、客轮、市内公交车、长短途汽车以及订票费、退票费、存包费、乘车保险费等均按票面金额实报实销，售后服务人员如果携带零配件过重时，可乘坐出租车。如果需要换乘车次，因交通不便确实无法到达出差地而需要乘坐出租车者，允许报销一次这段路程的往返出租车票。售后服务人员在工地外出采购备品、配件，因交通不便确实需要乘坐出租车者，凭发票可报销往返出租车票。
2. 生产班组人员
（1）凡是因为设备制作出现问题，需要生产班组出差服务的，公司直接补贴班组工资按人次每天60元。
（2）不是因为设备制作出现问题，需要生产班组出差服务的，公司直接补贴班组工资按人次每天120元。
（3）如果派出人员到达现场后，不能解决问题，公司不支付班组补贴工资，只报销出差人的伙食补助及住宿费用。
（4）生产班组人员出差时的报销标准同公出人员。
3. 总公司副经理、分公司经理、高级工程师
（1）伙食补助每天60元，住宿费每天150元。
（2）车船费实报实销。
4. 安装公司
⑴. 外出施工人员在施工期间，需要公出时，除报销往返途中差旅费外，伙食每天按60元补助。
⑵. 经理、副经理在施工工地期间，每人每天补25元。
⑶. 施工工地以外的出差，按规定执行。
⑷. 公司在国外施工需要员工出差时，若工地提供食宿条件，出差人员吃住在工地期间，补助标准为每人每天110元。其它出差时间按公司规定报销。
 6.营销人员
1. 郑州市内出差伙食补助每天20元，需要住宿的，伙食补助每天30元，住宿每天60元。
2. 一般地区：伙食补助每天50元，住宿每天80元。
3. 高消费地区（广州、北京、上海、天津、深圳、珠海）：伙食补助每天60元，住宿每天90元。
4. 车船费：
（1）乘坐火车（不含卧铺、豪华空调旅游列车、高铁、动车组）、客轮超过600公里的按票面补助40%。订票费、退票费、存包费、乘车保险费等均按票面金额实报实销。
（2）乘坐长短途郊县汽车，只报销电脑发票，其他发票不报销。
（3）每次出差只报销一次城市出租车票，最高限额30元，出差的工地在乡镇的每次报销交通费80元。
（4）在非市区工地签订的合同执行后，按每个工地合同补200元的车船费。
5. 话费：手机费用按手机话费报销规定标准执行，超出标准的话费，在个人业务提成中扣除。支付的其他通讯费用视作手机费用。
6.营销人员月出差天数少于15天的，当月没有基本工资。
第三条 电话费及手机费用开支标准及审批程序
公司允许报销电话费及手机费的人员，在报销电话费及手机费时，财务部门按照《手机话费报销规定》执行。
第四条 业务招待费开支标准及审批程序
1、在厂区附近饭店招待客人或其它原因需要请客的，规定每人次不能超过15元，由部门负责人确定人员，然后到财务部门领取《接待客人就餐通知单》，按照通知单要求填写清楚，经总经理或其它经理签字，方能在饭店挂账。
2、用现金支付的餐费和其它招待费，凭有效发票经总经理签字报销。
第五条 福利费、医药费、劳保费、办公费开支标准及审批程序
1、安全帽、工作服及劳保鞋，按照工作需要每人每年一套。
2、发放手套按照工种划分：铸造工人每人每月三双，喷砂工人每人每月两双，金加工、行车工、零工、焊工和油漆工每人每月一双。
3、油漆工每人每月两套防毒口罩，每季度一件披肩帽，每人每月劳动保护眼镜一付。
4、喷砂工人每人每月两套防毒口罩，每季度一件披肩帽，每人每月劳动保护眼镜一付，喷砂衣按工作需要酌情发放。
5、洗衣粉每人每季度三包，毛巾一条，白糖每人每年10斤。
6、暑天降天温费有行政部适当掌握。
7、发放劳保福利前，有行政部编制花名册申报财务部门一购买，在仓库发放。
8、职工因工受伤需要报销医药费的，凭有效发票经生产部门负责人确认，报请总经理签字报销。
9、办公用品有财务部门派人统一购买和发放，其它部门和个人不准随意购买。
第六条 其它经营性非常营性项目的开支标准及审批程序
1、没有发票（收据、白条）的须说明情况，经财务部门审核后报销，超过百元以上的报请总经理签字报销。
2、工地报销的一切费用，必须按要求填写清单，经工地总负责人签字，然后到财务部门报销。
3、用于职工的房租、水电费等，由行政部签字报总经理签字报销。业务应酬费必须注明事由原因及接受单位名称和经办人姓名，报请总经理签字报销。
4、轿车司机用于轿车的费用，由车管负责人签字报销，单独购买的汽油发票由总经理签字报销。
第七条  在本规定施行之日起，仍在外公出的人员，之前按原规定执行，之后按新规定执行，在报销差旅费时可以分段填写差旅报销单。
第八条 本规定自2014年6月10日起施行，解释权归财务部。

 

郑州市华中建机有限公司
 二O一四年六月三日